REER

Nous avons tous déjà entendu quelqu’un nous dire « Si tu n’as pas de REER, tu n’auras pas d’argent pour la retraite! », mais est-ce réellement le cas?

Les REERs ne sont pas pour tout le monde, mais c’est un sujet glissant…

Au Québec, parler d’argent reste encore tabou et beaucoup arrivent avec la mauvaise information. Mon but n’est pas de changer une mentalité, mais d’apporter une explication différente à cette question : En quoi un REER est utile?

Un REER sert principalement à une chose : Remettre le paiement d’impôt à plus tard.

Ce que je veux dire par là c’est que l’impôt d’aujourd’hui, au taux d’aujourd’hui, sera payé dans le futur, au taux du futur.

Mais qu’en est-il réellement? Cela dépend de la situation de chacun et de combien ils comptent avoir besoin annuellement lors de leur retraite. Les conseils d’un planificateur financier ou quelqu’un de qualifié dans la matière sont dans tous les cas essentiels pour bien évaluer votre situation.

Si votre revenu annuel est 40 000$ et que vous comptez avoir besoin de 40 000$ par année lors de votre retraite, les REER sont possiblement inutiles pour vous.

Pourquoi? Le taux d’imposition risque d’augmenter… Donc c’est presqu’une certitude que vous allez devoir payer plus d’impôt sur 40 000$ dans le futur que vous en payez actuellement. Sans compter que le coût de la vie augmente à chaque année et que vous allez possiblement avoir besoin de bien plus que 40 000$ annuellement… Un autre véhicule de placement serait préférable dans ce cas : le CELI.

Là où les REERs sont réellement utiles est lorsque la différence entre votre revenu actuel et celui de retraite est grand ou afin d’accéder à la propriété avec un RAP (voir également le CELIAPP pour cette utilité précise).

La différence de revenu à l’emploi versus à la retraite étant marquée, celle entre les taux d’imposition risque de l’être aussi. Donc une personne gagnant présentement 120 000$ par année et planifiant avoir besoin de 60 000$ annuellement lors de sa retraite verra l’avantage du REER se concrétiser. Mais encore, on ne connait pas le futur alors il est possible que le taux d’imposition (inflation considérée) soit le même malgré la différence de revenu…

L’horizon de placement (durée d’un placement) joue également un grand rôle dans la décision d’un véhicule de placement (REER vs CELI).

En effet, plus votre date de retraite approche, plus l’avantage du retour d’impôt prend de l’importance. Ce que je veux dire par là est que le retour d’impôt que vous recevez agit en grande partie comme un gain instantané. Autrement dit, si vous payez 38% d’impôt sur les derniers dollars gagnés et que vous mettez 1000$ en REER, votre montant de retour sera 380$, donc vous amènera à avoir un retour sur investissement de 38% en quelques mois. Ceci est sans compter que la différence d’impôt sur ce montant entre l’année cotisée et l’année décaissé – si on prend par exemple que le montant est cotisé la dernière année de travail et décaissé la première année de retraite – sera énorme!

Régime d’accession à la propriété (RAP)

Le RAP rend possible de retirer temporairement un montant du REER sans payer d’impôt pour contribuer à la mise de fond de votre première maison. Un programme similaire, mais nettement plus avantageux selon moi, est le CELIAPP. Voyez notre page d’introduction sur celui-ci qui compare le RAP au CELIAPP.

Lorsque vous utilisez le RAP, vous devez rembourser 100% de votre prêt en 15 ans sinon vous ajoutez une fraction proportionnelle du RAP à votre salaire annuel. Il y a un avantage réel, celui d’accumuler une mise de fond plus facilement et rapidement, à utiliser le RAP lors de l’achat d’une propriété, mais faites attention de ne pas tomber dans les pièges…

Les règles complètes sont décrites sur le site de l’AMF.

CELI

Un CELI manifeste son plus grand avantage sur le long terme, car il vous apporte des gains qui ne seront jamais imposés, sauf à quelques exceptions. Ainsi, vous bénéficierez du maximum des avantages en utilisant l’argent placé en CELI comme revenu d’appoint, ou principal, sans impôt supplémentaire à payer.

Une description complète du CELI est disponible sur le site du Gouvernement du Canada.

Les différences expliquées

Un article fort intéressant qui compare les différents types de comptes enregistrés (REER, REEE et CELI) est disponible ici avec beaucoup plus de détails et d’exemples. Cela pourra possiblement éclairer votre opinion sur le compte à privilégier.

Je vous suggère de lire notre article « L’Optimisation Double-Dip à Laurent » afin de découvrir une technique qui vous permet de combiner les avantages de ces deux types de compte et ainsi bénéficier au maximum de leurs avantages.

En conclusion, nous pouvons dire que plus un revenu de retraite se rapproche de notre revenu actuel, plus les CELIs sont à privilégier. Inversement, plus un revenu de retraite se distance à la baisse de notre revenu actuel, plus l’avantage du retour d’impôt des REERs prend forme.

Restez à l’affut, de nouveaux articles sur certaines stratégies d’épargne seront disponibles sous peu.